Начало >> Учеба >> Отчет о работе банка

Повышение эффективности кредитных операций - Отчет о работе банка

Печать
Оглавление
Отчет о работе банка
Характеристика
Оценка кредитоспособности заемщика
Анализ кредитоспособности клиента
Повышение эффективности кредитных операций
Заключение

3 НАПРАВЛЕНИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ С УЧЕТОМ ФАКТОРА РИСКА

Быстрое ухудшение финансового положения многих банков в конце 1990-х годов и неисполнение экономических нормативов, установленных Национальным банком Украины, банкротство некоторых из них были решающей мерой вызванные убытками в кредитной деятельности. Эти убытки предопределялись неуплатой процентов за кредиты, предоставленные коммерческими банками, невозвращением долгов, предоставлением кредитов под проценты сомнительной эффективности, иногда должники просто не могли погашать свои обязательства. В конечном итоге убыточная деятельность многих банков убеждает в недостаточном профессионализме их специалистов, которые управляют кредитной политикой. Поэтому важным направлением уменьшения убытков является постоянное усовершенствование работы с клиентами, которая формирует кредитные ресурсы и является потенциальным их покупателям .
Для эффективного сотрудничества со своими партнерами банковским специалистам необходимо хорошо знать и постоянно анализировать их финансово-хозяйственную текущую деятельность, определять прогнозные тенденции их изменения. Для этого в любом банке целесообразно создать информационную систему и иметь сотрудников, которые бы использовали эти данные.
Именно незнание характера и результатов работы своих клиентов, неумение работать с ними в условиях обострения ситуации на кредитном рынке не разрешает эффективно взаимодействовать с клиентами других банков, предлагать им благоприятные кредитные проекты.
В условиях становления банковской конкуренции все большего значения в предупреждении или снижении убытков от кредитной деятельности набирают маркетинговые методы ее обеспечения или сотрудничество со специализированными маркетинговыми фирмами. Вообще, целесообразным было бы для каждого коммерческого банка привлекать как партнеров хотя бы одну страховую компанию и одну маркетинговую фирму.
В современных условиях без анализа текущей конъюнктуры рынка и тенденций сдвигов на нем, без умения, опираясь на них, рассчитать прибыльность проекта, который реализуется с помощью ссуды, предоставить квалифицированную консультацию ее получателю невозможно, как и ожидать безубыточной кредитной деятельности банка.
Аналогичные знания необходимы банковским специалистам и при решении вопроса о предоставлении кредитов под обеспечение. Ведь в соответствии с действующими положениями по обеспечению кредиты различаются как такие, которые обеспеченные:
а) залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);
б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
в) с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации).
Вместе с тем, получив как залог малоликвидный товар, ценные бумаги и т.п., банк может на протяжении продолжительного времени иметь значительные трудности с их реализацией в случае невозвращения ссуды.
Без сомнения, недооценка банками значения маркетинговой деятельности не оказывает содействие возрастанию количества таких фирм в Украине. Это не позволяет многим банкам оценить эффективность своих проектов кредитования и тем самым обеспечить возвращение ссуд и процентов по ним.
Сокращение убытков от кредитной деятельности в значительной мере определяется профессиональным анализом технико-экономического обоснования кредитованных проектов, контролем за целевым использованием ссуды со стороны банковских специалистов. Однако, втягивание в предпринимательскую деятельность многих неподготовленных субъектов привело к тому, что большинство из них не могут квалифицировано составить технико-экономическое обоснования проекта кредитования, рассчитать период его окупаемости. Нередко технико-экономическое обоснование проекта совсем не подается или же включает недостоверную информацию.
Без технико-экономического обоснования проекта кредитования или правильного его составления невозможно осуществлять контроль за деятельностью заемщика по использованию полученных средств, своевременно принимать необходимые решения о недопущении убытков или их минимизацию.
Важно наладить и взаимовыгодную партнерскую работу с страховыми компаниями, которая пока что желает лучшего. Между банками и страхователями целесообразно разграничить ответственность в трехсторонних договорах (банк — заемщик — страхователь), всех участников за разработку мероприятий, контроль за их осуществлением и участие в принятии экономических рычагов с и недопущение выплаты процентов или погашение основного долга вследствие , непрофессиональных или злонамеренных действий должника. В таком договоре целесообразно исключить возможность тайной договоренности между двумя партнерами, направленной против третьей стороны. В случае, если банк предоставляет кредит клиенту и страхует его в страховой компании, которая также является банковским клиентом (разместила свои денежные средства), банку невыгодно вести политику на разорение страхователя. Ведь он платит в его пользу страховые взносы. Нецелесообразными будут и банковские усилия, направленные на разорение заемщика, если он действует неквалифицированно на рынке. Решить эту проблему возможно на основе взаимовыгодного партнерства банка со страховой компанией и усовершенствование кредитной работы с собственными заемщиками.
Кредитная деятельность любого банковского учреждения всегда связанная с риском, так как никогда нельзя избавиться вероятности нарушения должником сроков погашение заемных средств, неуплаты процентов по ним и даже невозвращение основной суммы долга. Много факторов влияют на величину риска и вероятность его наступления, ведь банковские клиенты действуют в специфических областях, имеют разное техническое и финансовое состояние, перспективы развития своей деятельности и т.п.. В этих конкретных условиях хотя и очень тяжело, но крайне необходимо банковским специалистам уметь устанавливать и оценивать текущее хозяйственное и финансовое состояние заемщика, прогнозировать тенденции их изменения, возможности выполнения своих обязательств по кредитному договору. Это необходимо для определения общей кредитоспособности заемщика, то есть его способности в полном объеме и в определенный кредитным соглашением срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Именно на основании кредитоспособности клиента устанавливаются основные положения кредитного договора и принимается решение о предоставлении ссуды.
В процессе становления конкуренции производителей и собственников или содержателей кредитных ресурсов позиции банков будут решающей мерой определяться обоснованной кредитной политикой. В англоязычной литературе разработаны и используются в практике семь принципов рационального кредитования, которые обозначаются аббревиатурой САМРАRІ, которая образовалась из начальных букв следующих слов:
С – характеристика заемщика (его личностные качества);
А — способность клиента к возвращению кредита;
М — маржа (доходность) кредитной операции;
Р — цель, с которой берется заем;
А — сумма кредита;
R— условия возвращения займа;
І — страхование риска от невозврата кредита.
Таким образом, в зарубежной банковской практике при рассмотрении вопроса о платежеспособности клиента анализируются в комплексе экономические интересы банка, гарантии возврата ссуды, с одной стороны, и человеческие качества индивидуального заемщика или руководящего состава предприятия-должника, из другой.
Конечно, пока в отечественной банковской практике зарубежные принципы кредитования не используются в полной мере, да и получить информацию о заемщике (полную и достоверную) практически невозможно. Но довольно быстро, по мере включения национальной банковской инфраструктуры в конкурентный рынок кредитных ресурсов, эта проблема становится актуальной. Поэтому учиться решать ее следует уже теперь — как относительно индивидуальных заемщиков, так и относительно юридических лиц.
Сфера индивидуального кредитования в Украине остается весьма узкой. В соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины № 246 от 28 сентября 1995 года "О кредитовании" Физические лица могут использовать лишь потребительский кредит, и только в национальной валюте. Он предоставляется на приобретение потребительских товаров продолжительного пользования и услуг и возвращается в рассрочку, если другое не предусмотренное условиями кредитного договора. Срок кредита устанавливается в зависимости от целей объекта кредитования, размера ссуды, платежеспособности заемщика и не превышает 10-ти лет со дня его предоставления.
Отечественная банковская практика еще не использует отработанные методики оценки кредитного риска физическими лицами, которые приобрели значительное распространение на Западе.
Для кредитования частных лиц в развитых странах важной особенностью является то, что оно базируется на центральной фигуре процесса предоставление займа — человеку. Так, в Германии, независимо от вида кредита, который предоставляется, предприниматель-заемщик может предоставить документы, которые свидетельствуют о его личных качествах и кредитоспособности. Эта информация, которая анализируется немецким банком, включает:
а) личные качества клиента, в частности: присущие ему манеры, поведение, внешность, логику и убедительность аргументов, степень искренности в открытии информации относительно его экономического и финансового состояния. Берется во внимание возраст заемщика, его семейное положение, социальные интересы, вкус и т.п.;
б) общее образование: получение диплома об окончании учебного заведения и его место в иерархии профессионального образования, квалификацию и формы его повышения, способность к предпринимательскому риску, овладение новым в экономике и организации производства;
в) профессиональный опыт, положение и перспективы служебной карьеры;
г) состояние здоровья, с учетом минувших и хронических заболеваний, занятие физическими упражнениями или спортом, границы физической погрузки;
д) оценку личного имущества заемщика, в частности, величину его счета в банка, владение недвижимостью, имущественными правами, нематериальными активами, ценными бумагами, личные долги, в том числе налоговые, имущественное состояние других членов семьи, выполнение обязательств по ранее взятом займам, их общий непогашенный объем на время рассмотрения заявления клиента.
Заявление заемщика пишется не в произвольной форме, а заполняется специально составленная анкета, в которой помещаются требования банка к информации, необходимой для оценки кредитоспособности клиента.
Содержание этой информации включает: формальные данные о клиенте (адрес, фамилия и имя); характеристику ссуды, которую он желает получить (объем средств, цель их использования, срок); сведения о финансовом состоянии заемщика. Исходной информацией для оценки кредитоспособности клиента в немецком банке является раздел заявления на предоставление займа под названием "Расчет месячного дохода".
Примерный расчет в этом разделе осуществляется по схеме:
Месячный доход (А):
а) объем месячного дохода по месту работы после уплаты налогов;
б) выплаты на детей;
в) пенсия;
г) проценты по вкладам и облигациям и дивиденды на акции;
д) другие доходы.
Всего:_______
Месячный рас ход (Б):
а) текущие затраты;
б) квартплата;
в) выплаты процентов по предшествующим займам;
г) взносы на страхование;
д) другие затраты.
Всего: ______
Имеющийся месячный доход = А — Б
Сопоставляя доход заемщика и его возможности с месячными процентами из обслуживания кредита и частью погашения основного долга, банковские специалисты устанавливают кредитоспособность клиента. В случае, если сумма по обслуживанию долга и величины его погашений в рассрочку превышают размер ожидаемого дохода, есть все основания для отклонения заявления клиента или для предоставления ссуды на условиях обеспечения. Удовлетворительной считается платежеспособность потенциального должника тогда, если сумма из обслуживания долга и его погашение составляет до 60% предвиденного дохода.
В развитых странах банковские специалисты для решения вопроса о предоставлении ссуды, рядом с использованием анкетных данных, могут получать и необходимую информацию из региональных кредитных бюро. Они постоянно проверяют и уточняют данные о заемщиках и извещают про их изменения всем кредиторам.
Анализируя эффективность кредитования заемщиков, специалисты американских банков применяют метод "5 С": характер, капитал, возможности, условия, дополнительное обеспечение. По мнению американских банкиров, в особенности важно определить характер кредита, желание и возможности клиента выполнять условия кредитного договора.
Осуществляя анализ кредитоспособности заемщика, банковские специалисты значительное внимание уделяют оценке его личных характеристик. С этой целью они могут требовать дополнительную информацию, в частности, о финансовом состоянии клиента, проверить те данные, которые он привел в анкете.
Установление размера капитала клиента осуществляется с целью объективной оценки финансовых возможностей заемщика погашать долги, своевременно платить проценты одновременно с текущими затратами. Для большинства потребительских кредитов доход заемщика есть основным источником их погашения. Поэтому банковские специалисты должны правильно оценить уровень достаточности собственных ресурсов клиента для своевременного погашения долга и выплаты за него процентов, сравнить собственные средства заемщика с объемом обязательных платежей и возвращения займа с процентами по нему.
С целью определения объемов необходимого покрытия кредитного риска по потребительским показателям в развитых странах рассчитывают необходимые показатели, которые выражают минимальный размер процентов и платежей по погашению задолженности и предельно допустимый объем обязательств в сопоставлении с доходом клиента.
Опираясь на значение приведенных показателей, банковские специалисты устанавливают, насколько отвечают размеры дохода, указанного в анкете, его фактическим величинам. Анализируются и стабильность и ритмичность поступления доходов, в частности, предполагается возможность изменения условий выплаты процентов и погашение основного долга в случае ухудшения кредитоспособности клиента вследствие снижения прибыльности его бизнеса.



 
« Основи судової психіатрії   Отчёт о прохождении юридической практики »